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【晟融观察】商业银行存量股东整改在即——银监会发布《商业银行股权管理暂行办法》配套文件

中海晟融 2019-05-11 11:12:19



商业银行存量股东整改在即

——银监会发布《商业银行股权管理暂行办法》配套文件

法律合规中心 余娉

        

        2018年3月9日,为落实《商业银行股权管理暂行办法》相关要求,银监会发布了《中国银监会办公厅关于做好<商业银行股权管理暂行办法>实施相关工作的通知》(以下称“《实施通知》”)和《中国银监会办公厅关于规范商业银行股东报告事项的通知》(以下称“《报告通知》”)两份配套文件。2018年1月5日,为加强商业银行股权管理,规范商业银行股东行为,银监会印发《商业银行股权管理暂行办法》(以下简称《办法》),并指出为配合《办法》实施,银监会将印发通知,重点解决存量股东规范问题。今年3月9日银监会发布的两份配套文件,目的在于规范商业银行的存量股东,责令限期整改,并规定实施细则。


  一、《实施通知》对存量股东明确监管要求

      (一)信息报送要求

商业银行应于《办法》施行之日起三个月(即2018年4月5日)内将主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人信息报送银监会或其派出机构。

依据《办法》第九条,商业银行主要股东是指,持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权,或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。“重大影响”包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员,通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策以及银监会或其派出机构认定的其他情形。

        注意,此条是针对存量主要股东的要求,进行信息报送就可以了,而新增的主要股东,则应当事先取得银监会的核准(即行政许可)。依据是《办法》第四条:“投资人及其关联方、一致行动人单独或合计拟首次持有或累计增持商业银行资本总额或股份总额百分之五以上的,应当事先报银监会或其派出机构核准。对通过境内外证券市场拟持有商业银行股份总额百分之五以上的行政许可批复,有效期为六个月。审批的具体要求和程序按照银监会相关规定执行。”

(二)不合规情况整改要求

 1、未经批准持有商业银行资本/股份总额不合规

在《办法》施行前,未经批准单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额百分之五以上的股东,应于《办法》施行之日起六个月(即2018年7月5日)内通过商业银行向银监会或其派出机构提出股东资格申请。

提出申请但经审核不符合股东资格条件的,由银监会或其派出机构责令限期改正。限期未改正或未按时提出行政许可申请的,由银监会或其派出机构依照《商业银行法》第七十九条规定进行查处。

2、股东入股商业银行数量不合规

在《办法》施行前成为商业银行主要股东,但不符合《办法》第十四条关于入股商业银行数量规定的,银监会或其派出机构应按照持股比例和持股数量只减不增的原则引导其逐步符合《办法》要求。持股比例和持股数量被动增加的除外。

《办法》第十四条对股东入股商业银行数量有限制:“同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东参股商业银行的数量不得超过2家,或控股商业银行的数量不得超过1家。”

根据国务院授权持有商业银行股权的投资主体、银行业金融机构,法律法规另有规定的主体入股商业银行,以及投资人经银监会批准并购重组高风险商业银行,不受本条限制。

3、对股东等的授信余额不合规

不符合以下两个要求的:

1)商业银行对主要股东或其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等单个主体的授信余额不得超过商业银行资本净额的百分之十;

2)商业银行对单个主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人的合计授信余额不得超过商业银行资本净额的百分之十五。

授信包括贷款(含贸易融资)、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺,以及其他实质上由商业银行或商业银行发行的理财产品承担信用风险的业务。其中,商业银行应当按照穿透原则确认最终债务人。

处理要求:

(1)应根据存量授信业务期限制定整改方案,在整改完成前,不得续作或新增授信业务。

(2)同时,商业银行的主要股东或其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等为金融机构的,商业银行与其开展同业业务时,应当遵守法律法规和相关监管部门关于同业业务的相关规定。

4、禁止金融产品成为主要股东

《办法》第二十五条规定:“金融产品可以持有上市商业银行股份,但单一投资人、发行人或管理人及其实际控制人、关联方、一致行动人控制的金融产品持有同一商业银行股份合计不得超过该商业银行股份总额的百分之五。商业银行主要股东不得以发行、管理或通过其他手段控制的金融产品持有该商业银行股份。”

因此,《实施通知》要求,在《办法》施行前,单一投资人、发行人或管理人及其实际控制人、关联方、一致行动人控制的金融产品持有同一商业银行股份合计超过该商业银行股份总额的百分之五,或商业银行主要股东以发行、管理或通过其他手段控制的金融产品持有该商业银行股份的,原则上应于《办法》施行之日起一年内(2019年1月5日前)完成整改。


(三)、检查公司章程

 商业银行公司章程未载明以下内容的,应修改公司章程:

1. 股东应当遵守法律法规和监管规定;

2. 主要股东应当在必要时向商业银行补充资本;

3. 应经但未经监管部门批准或未向监管部门报告的股东,不得行使股东大会召开请求权、表决权、提名权、提案权、处分权等权利;

4. 对于存在虚假陈述、滥用股东权利或其他损害商业银行利益行为的股东,银监会或其派出机构可以限制或禁止商业银行与其开展关联交易,限制其持有商业银行股权的限额、股权质押比例等,并可限制其股东大会召开请求权、表决权、提名权、提案权、处分权等权利。

处理要求:原则上于《办法》施行之日起一年内(2019年1月5日前)完成章程修改工作。


二、《报告通知》细化对小股东的信息报告要求

(一)报告主体

商业银行股东及其关联方、一致行动人单独或合计持有商业银行资本总额或股份总额百分之一以上、百分之五以下(“以上”含本数,“以下”不含本数,下同)的,应当在取得相应股权后十个工作日内通过商业银行向银监会或其派出机构报告。上市商业银行股东应当在知道或应知道单独或合计持有商业银行股份总额百分之一以上、百分之五以下之日起十个工作日内通过商业银行向银监会或其派出机构报告。

自然人、金融产品等投资主体及其关联方、一致行动人单独或合计通过证券市场购买上市商业银行股份总额百分之一以上、百分之五以下的,参照《报告通知》要求报告。

(二)报告内容

1. 关于股东基本信息和证明材料。基本登记信息、行业信息、经营状况、财务信息、企业状态等,是否被采取停业整顿、指定托管、接管或撤销等措施,或者进入解散、破产、清算程序。

2. 关于股东穿透信息和证明材料。股权结构,逐层说明直至实际控制人、最终受益人,披露股东真实背景,说明持股真实目的。

3. 关于股东入股信息和证明材料。入股时间、入股价格、入股比例,入股资金来源;股东及其关联方、一致行动人入股商业银行或其他金融机构的情况(包括所持股份与股份比例)。

4. 关联交易信息。股东的控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人,以及股东集团与商业银行关联交易信息。

5. 股权状态信息。股东单独或合并持有的商业银行资本或股份是否被质押或冻结,是否被采取诉讼保全措施或被强制执行。

6. 股东负面信息。可能对商业银行经营管理产生不利影响的各类情形。

7. 股东履约情况。股东履行承诺事项,落实商业银行公司章程或协议条款以及遵守法律法规、监管规定的情况。

8. 股东主动承诺。股东承诺所提供的证明文件和材料真实、有效、完整、准确,保证不存在虚假记录或重大遗漏。

(三)重点关注事项

1. 股东是否使用自有资金入股商业银行,且资金来源合法。

2. 股东是否存在委托他人或接受他人委托持有商业银行股权的情况。

3. 股东及其关联方、一致行动人作为主要股东入股商业银行的数量是否符合规定。

4. 股东作为主要股东的,股东及其控股股东、实际控制人是否存在《商业银行股权管理暂行办法》第十六条规定的不适宜担任商业银行主要股东及其控股股东、实际控制人的相关情形。

5. 股东是否真实、准确、完整地向商业银行、银监会或其派出机构提供文件材料。

6. 股东是否遵守承诺、公司章程以及监管规定。

7. 股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人与商业银行开展关联交易的,是否依法合规,交易价格是否公允,交易条件是否优于其他交易。

8. 股东进行股权质押的,是否依法合规。

9. 其他对商业银行经营管理有重大影响的事项。


新规链接:

1.《中国银监会办公厅关于做好<商业银行股权管理暂行办法>实施相关工作的通知》

http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docDOC_ReadView/B8F768DC805E409A97CE605C2F109DED.html

2.《中国银监会办公厅关于规范商业银行股东报告事项的通知》

http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docDOC_ReadView/576EC88DFE6849A7910D319C3651F5EF.html




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