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基金、券商、信托、期货、保险资管业务深度分析(三) | 信托类

前海安联财富 2019-06-23 21:43:26


  目 录  ✍️


(一)基金公司及子公司资产管理业务

(二)券商资产管理业务

(三)信托公司资产管理业务

(四)期货公司资产管理业务

(五)保险公司及子公司资产管理业务





第 三 期

信托公司资产管理业务



 01 

法规体系


《中华人民共和国信托法》

《信托公司管理办法》

《信托公司集合资金信托计划管理办法》

《信托公司净资本管理办法》等



 02 

基本要求

① 委托人为合格投资者;

② 参与信托计划的委托人为惟一受益人;

③ 单个信托计划的自然人人数不得超过50人,合格的机构投资者数量不受限制; 

④ 信托期限不少于一年;

⑤ 信托资金有明确的投资方向和投资策略,且符合国家产业政策以及其他有关规定;

⑥ 信托受益权划分为等额份额的信托单位;

⑦ 信托合同应约定受托人报酬,除合理报酬外,信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利;

⑧ 中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。


前条所称合格投资者,是指符合下列条件之一,能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人:


① 投资一个信托计划的最低金额不少于 100 万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织;


② 个人或家庭金融资产总计在其认购时超过 100 万元人民币,且能提供相关财产证明的自然人;


③ 个人收入在最年内每年收入超过 20 万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过 30 万元人民币,且能提供相关收入证明的自然人。 



 03 

业务规则


信托公司对不同的信托计划,应当建立单独的会计账户分别核算、分别管理。


信托资金可以进行组合运用,组合运用应有明确的运用范围和投资比例。


信托公司运用信托资金进行证券投资,应当采用资产组合的方式,事先制定投资比例和投资策略,采取有效措施防范风险。信托公司可以运用债权、股权、物权及其他可行方式运用信托资金。


信托公司运用信托资金,应当与信托计划文件约定的投资方向和投资策略相一致。 



 04 

风险管理和内部控制


信托公司管理信托计划,应当遵守以下规定:

① 不得向他人提供担保;

② 向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的 30%;

③ 不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人,但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外;

④ 不得以固有财产与信托财产进行交易;

⑤ 不得将不同信托财产进行相互交易;

⑥ 不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。



 05 

信托计划汇总



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